Belastingaangifte 2025: vijf dingen die huiseigenaren over het hoofd zien
Het aangifteseizoen loopt, de deadline nadert en veel woningbezitters laten geld liggen of maken vermijdbare fouten. We zetten de vijf meest gemaakte missers op een rij.
De Belastingdienst heeft sinds 1 maart de digitale deuren geopend voor de aangifte over 2025. Tot 1 mei heb je de tijd, maar wie er dit Paasweekend even rustig voor gaat zitten, doet zichzelf een plezier. Want juist bij de eigen woning gaat het opvallend vaak mis. Niet omdat de regels zo ingewikkeld zijn, maar omdat de meeste mensen de vooraf ingevulde aangifte klakkeloos accepteren zonder te controleren of alles klopt.
Hier zijn vijf veelgemaakte fouten waar je dit jaar extra op moet letten.
1. De WOZ-waarde blind accepteren
De WOZ-waarde die je gemeente begin dit jaar heeft vastgesteld, is gebaseerd op de marktwaarde op 1 januari 2024. Door de forse huizenprijsstijgingen van de afgelopen jaren is die waarde bij veel woningen flink omhooggegaan. Dat heeft direct gevolgen: een hogere WOZ-waarde betekent een hoger eigenwoningforfait, en dus een hogere bijtelling bij je inkomen.
Maar het werkt ook andersom. Als de WOZ-waarde van jouw woning te hoog is vastgesteld, betaal je onnodig veel. Bezwaar maken kan tot zes weken na de WOZ-beschikking. Vergelijk je WOZ-waarde met recente verkoopprijzen van vergelijkbare woningen in je buurt via het WOZ-waardeloket. Het kost je tien minuten en kan honderden euro's schelen.
2. Het eigenwoningforfait verkeerd inschatten
Voor de aangifte over 2025 geldt een eigenwoningforfait van 0,35% voor woningen met een WOZ-waarde tussen 75.000 en 1.310.000 euro. Bij een woning met een WOZ-waarde van 400.000 euro betekent dat een bijtelling van 1.400 euro op je inkomen. Dat klinkt misschien niet als veel, maar bij een belastingtarief van 37,48% betaal je daar ruim 524 euro belasting over.
Heb je een duurdere woning, boven de 1.310.000 euro? Dan geldt voor het deel daarboven een verhoogd forfait van 2,35%, de zogenoemde villataks. Let op: de Belastingdienst vult dit doorgaans correct in, maar controleer het altijd even. Fouten in de WOZ-waarde werken namelijk direct door in deze berekening.
3. De Hillen-aftrek over het hoofd zien
Heb je geen hypotheek meer, of is je hypotheek zo laag dat de rente die je betaalt lager is dan het eigenwoningforfait? Dan heb je recht op de zogenoemde Hillen-aftrek. Deze regeling voorkomt dat je belasting betaalt over het verschil.
Maar let op: de Hillen-aftrek wordt al jaren stapsgewijs afgebouwd. Over 2025 krijg je nog 76,67% van het verschil als aftrekpost. Dat percentage daalt elk jaar verder. In de praktijk betekent dit dat steeds meer huiseigenaren zonder of met een kleine hypotheek toch netto belasting gaan betalen over hun eigen woning. Check in je aangifte of de Hillen-aftrek correct is toegepast, want de Belastingdienst maakt hier regelmatig fouten bij handmatige correcties.
4. Vergeten dat de hypotheekrenteaftrek een einddatum heeft
De hypotheekrente is maximaal 30 jaar aftrekbaar per hypotheekdeel. Dat klinkt als een eeuwigheid, maar als je in de jaren negentig of rond de millenniumwisseling je eerste woning kocht, nadert die grens sneller dan je denkt. Voor hypotheken afgesloten op of voor 31 december 2000 liep de aftrek tot uiterlijk 1 januari 2031.
Het probleem is dat veel huiseigenaren niet precies weten wanneer hun aftrekperiode afloopt, zeker niet als ze tussentijds verhuisd zijn of hun hypotheek hebben overgesloten. De Belastingdienst heeft bovendien niet altijd volledige gegevens over oude hypotheken. Controleer je hypotheekakte en houd zelf bij hoeveel aftrekjaren je nog hebt. Zo voorkom je een onaangename verrassing als de aftrek plotseling stopt en je netto maandlasten in een klap stijgen.
5. De voorlopige aanslag niet aanvragen (of aanpassen)
Veel huiseigenaren wachten tot na de definitieve aanslag om hun belastingvoordeel te ontvangen. Dat kan maanden duren. Wat veel mensen niet weten, is dat je via Mijn Belastingdienst een voorlopige aanslag kunt aanvragen. Dan krijg je het verwachte belastingvoordeel van de hypotheekrenteaftrek maandelijks op je rekening gestort, in plaats van een keer per jaar achteraf.
Andersom geldt hetzelfde. Heb je vorig jaar je hypotheek overgesloten tegen een lagere rente, of een deel afgelost? Dan klopt je huidige voorlopige aanslag waarschijnlijk niet meer en dreigt een naheffing. Pas de voorlopige aanslag dan zo snel mogelijk aan, zodat je geen bedrag hoeft terug te betalen waar je niet op had gerekend.
Het grotere plaatje
De fiscale voordelen van woningbezit worden al jaren stap voor stap afgebouwd. De hypotheekrenteaftrek is gemaximeerd op 37,48% over 2025, de Hillen-aftrek krimpt, en WOZ-waarden stijgen harder dan de meeste inkomens. Dat maakt het des te belangrijker om elk jaar kritisch naar je aangifte te kijken en niet blindelings op de vooraf ingevulde cijfers te vertrouwen.
Heb je twijfels over je specifieke situatie? Raadpleeg dan een belastingadviseur. Dat is zeker de moeite waard als je meerdere hypotheekdelen hebt, als je in 2025 bent verhuisd, of als je woning boven de villataksgrens valt. De kosten van een uurtje advies verdien je in veel gevallen ruimschoots terug.
Bronnen Belastingdienst, Rijksoverheid, Van Bruggen Adviesgroep, Financial Focus (ABN AMRO)
Disclaimer: dit artikel is uitsluitend bedoeld ter informatie en vormt geen fiscaal of financieel advies. Today in Finance is niet aangesloten bij de AFM of enige andere toezichthouder. Raadpleeg altijd een gekwalificeerd adviseur voordat je financiele beslissingen neemt.
